基金净值的计算是基金管理中非常重要的指标之一，分红和赎回等因素会对基金净值产生影响，需要进行合理处理。在计算基金净值时，通常需要考虑以下几个因素：
分红：当基金持有的证券发放现金分红时，基金的净资产会减少，因此需要将分红部分从基金资产中扣除，以反映基金实际净值的变化。分红对基金净值的影响取决于分红金额和基金持有的相关证券。
赎回：投资者赎回基金份额时，基金的净资产也会减少，因此在计算基金净值时，需要考虑赎回的份额对净值的影响。赎回对基金净值的影响取决于赎回份额的大小和赎回价格。
手续费：在计算基金净值时，还需要考虑基金管理公司收取的管理费、托管费等手续费，这些费用会减少基金的净资产，进而影响基金净值的计算结果。
为了更准确地计算基金净值，管理者可以采取以下方法：
确保及时获取分红信息，并在计算净值时将分红金额进行调整。
根据投资者的赎回情况，及时更新基金净值，并在报告中明确说明赎回对净值的影响。
对于手续费的处理，可以在计算净值时将手续费部分从基金净资产中扣除，以确保净值计算的准确性。
举例说明，假设某基金持有的股票发放了现金分红，金额为1000元，基金总净资产为1万元，管理费为1%，托管费为0.5%，若没有其他赎回等情况，则基金净值计算为：
净值 = （1万元 - 1000元） * (1 - 1% - 0.5%)
综上所述，管理者在计算基金净值时需要考虑分红、赎回和手续费等因素，确保净值计算的准确性和透明度，以提供投资者准确的信息和决策依据。···